可享个税优惠，可带病投保，赔付率不低于80%

税优健康险给百姓发“红包”

　　今年1月1日起，商业健康保险个人所得税优惠政策在全国31个试点城市正式启动，贵阳市被纳入试点城市范围。

　　“作为一款政策性保险，个人税收优惠型健康保险其实就是在给老百姓发‘健康红包’，其将成为社保医疗外的有力补充，完善民众的健康保障水平。”泰康养老保险股份有限公司贵州分公司总经理邓策如是说。

　　背景

　　健康保险迎井喷式发展

　　近年来，保险业大力发展商业健康保险，积极参与医药卫生体制改革、服务医疗保障体系建设。2015年，全国健康险市场实现保费收入2410.47亿元，同比增长51.8%，贵州市场实现保费收入15.12亿元，同比增长27.4%。健康保险迎来了井喷式增长。

　　从去年11月保监会下发《个人税收优惠型健康保险业务管理暂行办法》以来，税优型健康险的落地就在紧锣密鼓推进。据记者了解，目前，在保监会公布的获准经营个人税优型健康保险资质的12家保险公司中，贵州省符合条件的保险公司有：中国人寿、太平洋人寿、平安人寿、新华人寿、太平人寿、阳光人寿、泰康养老等7家机构。贵阳市民可向上述具备资质的保险公司提出购买个人税优型健康保险产品申请。

　　邓策表示，对个人购买商业健康保险给予税收优惠政策的出台，一方面可以鼓励个人积极购买商业健康保险，增强个人的健康风险意识和责任意识；另一方面可以提高医疗保障水平，减轻群众的医疗负担，同时也有利于加快构建多层次的医疗保障体系，维护社会稳定。

　　意义

　　政府给老百姓发“红包”

　　根据“试点办法”，对试点地区个人购买符合规定的商业健康保险产品的支出，允许在当年(月)计算应纳税所得额时予以税前扣除，扣除限额为2400元/年(200元/月)，相当于每月的个税起征点从3500元提高至3700元，这是政府鼓励个人纳税人用于购买商业健康保险产品，提升个人的健康保障水平。

　　“作为一款政策性保险，个人税收优惠型健康保险让每个纳税人每年至少可以领72元的‘红包’，再加上可带病投保、无观察期、医疗保险简单赔付率不得低于80%等优惠条件，为消费者带来了很多实实在在的好处，是国家针对纳税人推出的政策福利。”邓策表示。

　　泰康养老推出的泰康“康乐保”个人税优健康保险产品，在符合行业产品指引和示范性条款的基础上，还扩展了常见的癌症靶向药、血管支架、ET-CT、住院医疗费用中的冷暖气费用和本地救护车费；同时具有有竞争力的最低保证利率，除对个人账户免收初始费用以及3%的最低保证利率外，凭借强大的投资能力，泰康为康乐保万能账户提供更具竞争力的结算利率。

　　特点

　　带病投保最高可报4万元

　　税优健康险产品采取万能险形式，可保证续保至法定退休年龄，个人账户累积是长期累积的，可用于被保险人退休后购买商业健康保险和个人自负医疗费用支出。医疗保险简单赔付率低于80%的，差额部分应返还到所有被保险人的个人账户，督促保险公司加强赔付管理，做到应赔尽赔，使被保险人最大程度上受益。

　　邓策表示，被保险人如有既往病史，同样可以投保个人税收优惠保险，享有个人税收优惠保险的相关保险责任，交费标准没有差异，但单个年度医疗费用保险金与无病史被保险人有区别。据记者了解，目前各家保险公司的税优健康险产品的带病投保年度报销额度都为4万元。

　　范围

　　未退休纳税人群都可投保

　　据记者了解，目前大多保险公司的税优健康险产品暂时还未开放个人自行投保模式，都还只能是通过单位组织投保。税优健康险的被保险人为16周岁以上、未满法定退休年龄的纳税人群。试点人群包括：贵阳市取得工资薪金所得、连续性劳务报酬所得的个人，以及取得个体工商户生产经营所得、对企事业单位的承包承租经营所得的个体工商户业主、个人独资企业投资者、合伙企业合伙人和承包承租经营者。

　　税优健康险购买流程可分为5大步骤：(1)客户/单位团队购买税优型健康保险产品；(2)保险公司与商业健康保险信息平台实施对接，上报投保信息；(3)商业健康保险信息平台对投保人进行校验后，向保险公司下发唯一“税优识别码”；(4)保险公司将发票和打印有“税优识别码”的保单凭证一并交给客户，载明产品名称及缴费金额等信息；(5)客户向扣缴义务人(所在单位)提供保单凭证，扣缴义务人依据规定进行税前扣除。